Банкротство ИП с долгами: процедура, последствия

Когда речь заходит о предпринимателях, действуют те же правила, что и при банкротстве гражданина. ИП может объявить себя несостоятельным в следующей ситуации:

  • он не может рассчитаться по долгам перед контрагентами или своими работниками;
  • он не может перечислять обязательные платежи по налогам или взносам.

Сумма задолженности для ИП значения не имеет: можно подавать заявление в арбитраж при любом её размере.

к содержанию ↑

Заявление о банкротстве ИП

Когда происходит банкротство ИП, порядок, процедура и возможные меры ничем не отличаются от тех, что требуются для банкротства обычного гражданина. Прежде всего, необходимо подать заявление в арбитражный суд того региона, на территории которого зарегистрирован ИП. С заявлением может обратиться:

  • сам ИП;
  • его кредиторы, перед которыми у него есть неисполненные обязательства;
  • государственные органы, перед которыми у ИП есть долги по обязательным платежам.

При этом, как и в случае с банкротством гражданина, есть ситуации, когда ИП обязан обратиться в суд с заявлением. Когда речь идет про банкротство ИП, порядок и основания для обязательного банкротства будут те же самые:

  • если ИП рассчитается с одним контрагентом, он не сможет погасить долги перед остальными;
  • общий размер долгов — не менее 500 тысяч рублей.

Единственной существенной разницей между тем, как становится банкротом ИП и обычное физическое лицо является требование, введенное в феврале 2016 года. С этого момента заявление можно подавать лишь при условии, что не менее чем за 15 дней до этого в реестр сведений о фактах деятельности была внесена запись о намерении стать банкротом.

Кроме того, ИП не обязан направлять копии заявления кредиторам или в уполномоченные органы.

к содержанию ↑

Процедуры при банкротстве ИП

При банкротстве ИП порядок процедур следующий:

  • реструктуризация задолженности;
  • реализация имущества;
  • мировое соглашение.

При этом последняя стадия применяется лишь в том случае, когда сам ИП и его кредиторы смогли договориться на каких-то взаимоприемлемых условиях. Как правило, если предприниматель решил сам выйти из бизнеса и списать долги через банкротство, ни о каких соглашениях речи быть не может.

Да и реструктуризация не является обязательной процедурой. Поэтому в тех случаях, когда необходимо завершить банкротство быстрее, специалисты компании «Долгам.Нет» стараются убедить суд сразу перейти именно к реализации имущества.

к содержанию ↑

Чем грозит банкротство

Помимо общих последствий, возникающих при банкротстве гражданина, для ИП существуют отдельные особенности, на которые нужно обратить внимание:

  1. С момента, когда суд вынес решение и предприниматель стал банкротом, его регистрация в качестве ИП теряет силу. Кроме того, он лишается всех лицензий на виды деятельности, если раньше их оформлял.
  2. ИП-банкрот не может снова зарегистрироваться как предприниматель в течение 5 лет с того момента, как окончилась реализация, либо дело было прекращено во время этой процедуры.
  3. ИП-банкрот лишается права не только заниматься своим бизнесом, но и руководить чужим. На 5 лет он теряет возможность занимать любые руководящие должности в организациях.

Впрочем, для человека, вынужденного разбираться с долгами с помощью банкротства, ни одно из этих последствий не окажется слишком тяжелым.

В том случае, если Ваш бизнес окончился неудачей, Вы по уши в долгах и хотите наконец из них выбраться — достаточно связаться с компанией «Долгов.Нет». Когда за дело берутся опытные специалисты нашей команды, Вам беспокоиться не о чем!

Как закрыть ИП с долгами в 2021 году?

Не выдержав давления рынка, предприниматели иногда вынуждены принимать решение и сворачивании деятельности. Решение о закрытии ИП принять просто, но что делать, если на ИП накопились долги, с которыми нечем расплачиваться? Закрыть ИП с долгами возможно, но нужно учитывать ряд нюансов.

Мнение эксперта
Новиков Константин Яковлевич
Адвокат с 8-летним опытом. Специализация — семейное право. Большой опыт в защите правовых интересов.

В этой статье мы поговорим о том, как ликвидировать статус и пройти банкротство, чтобы списать задолженности, накопившиеся в период предпринимательства.

к содержанию ↑

Нужно ли закрыть ИП, чтобы признать банкротство

У каждого ИП, который принял решение банкротиться, есть 2 варианта.

  1. Пройти банкротство в качестве предпринимателя. Процедура не рекомендуется, если есть возможность предварительно закрыть статус ИП. Если человек вступает в процесс как предприниматель, его ждет «война» с кредиторами (ФНС), затягивание дела и другие подводные камни.
  2. Пройти банкротство после ликвидации статуса ИП. Это возможно при одном условии: у предпринимателя нет долгов перед Федеральной налоговой службой.

И в первом, и во втором случае процедура банкротства будет проходить примерно одинаково. Ее регламент предусмотрен положениями № 127-ФЗ.

к содержанию ↑

Как обанкротить ИП: практика по признанию несостоятельности

  • готовится заявление о признании финансовой несостоятельности;
  • собираются документы для суда;
  • определяется адрес суда. Рекомендуется подавать документы в Арбитражный суд по месту постоянной регистрации;
  • поиск арбитражного управляющего для ведения дела;
  • оплата вознаграждения для управляющего (на депозит суда) и госпошлины;
  • подача документов и квитанций, ожидание даты первого заседания.

Важно объяснить суду причины банкротства.

Мы рекомендуем запастись предпринимателю документальными свидетельствами. Например, если вы брали кредиты на развитие бизнеса, представьте суду бизнес-план, подтверждение в кредитном договоре, другие документы.

Далее вводится процедура реализации имущества, которая на 90% выполняется финансовым управляющим. Формируется конкурсная масса, регистрируются требования кредиторов, проводятся торги (если есть имущество под реализацию). В конечном итоге долги списываются.

к содержанию ↑

Этапы закрытия ИП. Пошаговая инструкция

Предприниматели могут через процедуру банкротства избавиться от долгов:

  • по налогам;
  • по взносам в ПФР;
  • по взносам в ФСС;
  • по кредитам;
  • по поручительству;
  • просрочки и пени, начисленные на долги.

Но банкротство не избавляет от определенной категории долгов:

  • алименты;
  • компенсации в связи с причинением вреда здоровью и жизни третьих лиц;
  • субсидиарная ответственность;
  • заработные платы и компенсации бывшим работникам.

Чаще всего предприниматели сталкиваются с последней категорией задолженностей. Поэтому важно избавиться от «хвостов» еще до начала судебного признания несостоятельности.

Если у вас есть наемный персонал, необходимо:

  1. Подготовить приказы об увольнении. Причина — прекращение деятельности.
  2. Уведомить Центр занятости о решении за 2 недели до увольнения.
  3. Провести расчеты с сотрудниками, выплатить им зарплаты и компенсации за неиспользованные отпуска.
  4. Обратиться в отделение ФНС и представить отчеты о страховых взносах за работников.
  5. Подать в ПФР форму С3В-М.
  6. Сделать расчеты по страховым взносам за бывших работников в срок 14 дней.

Далее порядок действий будет следующим:

Необходимо подготовить заявление в ФНС по форме Р26001 о прекращении деятельности.

  • Оплатить госпошлину и приложить квитанцию к заявлению.
  • Переслать документы в госорган. Это можно сделать следующими способами:
    • посетить отделение лично;
    • воспользоваться услугами почты России;
    • переслать документы с электронной подписью через портал ведомства.
  • Дождаться решения налогового органа.
  • Получить свидетельство о прекращении коммерческой деятельности и выписку ЕГРИП об исключении данных ИП из госреестра.
  • к содержанию ↑

    Сроки ликвидации ИП и банкротства

    Закрыть статус можно в любой удобный момент. Но практика показывает, что чаще всего предприниматели решаются на этот шаг по следующим причинам:

    • отсутствие прибыли;
    • неплатежеспособность и растущие долги.

    Все, что потребуется — это грамотно подготовиться к ликвидации. Налоговый орган обязан рассмотреть поданные документы в срок 5 рабочих дней.

    Предпринимателю важно учесть налоговый период при ликвидации, так как налоги продолжают начисляться, пока не будет выдано соответствующее решение.

    После ликвидации ИП должен:

    • оплатить остатки долга в течение 14 дней в Пенсионный фонд;
    • подать декларацию УСН в налоговый орган до 25 числа следующего месяца.

    После этого бывший ИП может подать документы в Арбитражный суд, чтобы избавиться от долгов. Процедура будет длиться примерно 8-12 месяцев. Если в деле наблюдаются сложности, процесс будет продлен. В некоторых случаях признание несостоятельности затягивалось до 2 лет.

    к содержанию ↑

    Как узнать размер задолженности

    Ниже перечислены способы, которые помогут предпринимателю узнать, есть ли у него вообще задолженности, каковы их размеры.

    1. Посетить Федеральную налоговую службу лично или через представителя по нотариальной доверенности.
    2. Сделать запрос в письменно форме.
    3. Пройти регистрацию на сайте Госуслуг и зайти в соответствующий раздел после авторизации.
    4. Найти долг на сайте ФНС.
    5. Найти себя в поисковой форме портала ФССП. Здесь представлены исполнительные производства. Если кредиторы уже обратились в суд и передали дело судебным исполнителям, вы обязательно найдете себя, введя ФИО, регион и дату рождения.

    к содержанию ↑

    Как закрыть ИП с долгами и пройти процесс банкротства?

    Ниже раскрыты способы закрытия статуса ИП и последующего признания финансовой несостоятельности.

      Как закрыть ИП с долгами по налогам — этот вопрос поступает юристам чаще других. Реальность такова, что налоговый орган, скорее всего, откажет в регистрации процедуры ликвидации по причине долгов.

    Что делать? В данном случае придется обращаться за признанием несостоятельности, будучи в статусе ИП. Процесс подачи документов не отличается от подготовки к банкротству простого гражданина. В числе кредиторов будет числиться ФНС.

    В остальном процедура такая же: финансовый управляющий ликвидирует статус, формирует конкурсную массу, проводит торги, потом — расчеты с кредиторами. Оставшиеся долги спишут.

    Закрытие с долгами в ПФР. В процессе ликвидации Пенсионный фонд должен подать отчет в ФНС. Документ свидетельствует о наличии или отсутствии долга перед ПФР. Однако на возможность снятия статуса ИП это не влияет.

    Мнение эксперта
    Новиков Константин Яковлевич
    Адвокат с 8-летним опытом. Специализация — семейное право. Большой опыт в защите правовых интересов.

    Если в течение 14 дней вы не рассчитаетесь с долгами перед фондом, начнется рост долга за счет пеней и штрафных санкций. При банкротстве ПФР входит в реестр кредиторов, долги списываются.

    Если предприниматель не выплатит долг работникам (даже по завершению банкротства), бывшие работники могут обратиться в суд за взысканием. Получив соответствующее решение, они передадут его ФССП, и приставы начнут принудительное взыскание долга.

    В том числе они могут инициировать конфискацию имущества должника, начать автоматическое списание средств из банковских карт.

    к содержанию ↑

    Когда ФНС может отказать в ликвидации ИП с долгами: законные основания

    Причины для отказа могут быть следующими:

    • предприниматель допустил ряд ошибок в заполнении документов;
    • госпошлина не была оплачена;
    • были нарушены сроки подачи отчетности в ПФР;
    • отсутствует оплата по налогам.

    Юристы рекомендуют позаботиться о закрытии статуса ИП заранее, это значительно упростит задачу списания долгов в процедуре банкротства.

    Важно! ФНС может допускать ошибки в своей деятельности. Например, отказ может быть выдан на ошибочных (незаконных) основаниях. В таких случаях необходимо действовать:

    1. Потребовать письменных комментариев к отказу.
    2. Обратиться к специалистам за оценкой.
    3. При необходимости провести переговоры путем подачи письменных претензий.
    4. Обратиться в судебную инстанцию за оспариванием такого решения.
    к содержанию ↑

    Ответственность предпринимателя по долгам в 2021 году

    Существуют следующие последствия образования долгов.

    1. Начисление штрафов, пеней, рост долгов. Начислять просрочку могут государственные инстанции (та же ФНС), банки, контрагенты (например, за невыполненные обязательства по договору между ИП и сторонней организацией).
    2. Отсутствие возможности списания долгов. Законодательством предусмотрены виды задолженностей, которые не могут быть списаны ни при каких обстоятельствах, выше мы их перечислили. То есть, в данном случае, банкротство ИП с долгами не решит проблемы избавления от долгов.
    3. Уголовная ответственность за фиктивность или преднамеренность банкротства. Это относится к случаям, когда предприниматель искусственно наращивает задолженность, чтобы контролировать потом процедуру признания несостоятельности, или специально берет кредиты с целью присвоить деньги (вывести в безопасное место).

    Если такие факты всплывут при банкротстве, остальные долги не спишут, ИП могут привлечь к ответственности.

    Важно! После смерти руководителя-предпринимателя ответственность по долгам тоже не исчезает — она наследуется. Если же наследников не нашлось, в таком случае долговые обязательства могут быть списаны.

    Мы предлагаем юридическую помощь и сопровождение процедуры банкротства. Наш опыт позволяет найти выход даже из самого непростого положения. Хотите избавиться от просроченных обязательств с минимальными потерями? Позвоните нам по телефону или напишите онлайн.

    Банкротство ИП с долгами по кредитам

    Предпринимателям в России всегда приходилось непросто, но в последние годы ситуация становится все хуже. Неудивительно, что многие подумывают о статусе банкрота как способе избежать выплаты долгов. Как происходит банкротство ИП и какие последствия это влечет? Мы разобрались в этих вопросах.

    к содержанию ↑

    Банкротство в статусе ИП

    В подобной ситуации неизбежно встает вопрос – на каком этапе прекращать деятельность? Сниматься ли с регистрации как ИП до начала процедуры несостоятельности?

    В российском законодательстве индивидуальный предприниматель – это статус гражданина, который дает ему возможность заниматься бизнесом. В отличие, например, от ООО, предприниматель не является юридическим лицом. Все его активы рассматриваются как единые, без деления на «личные» и «для бизнеса».

    То же самое относится и к долгам. Когда ИП снимается с учета, его задолженности не сгорают – они переходят на физическое лицо. И единственный способ от них избавиться при невозможности уплатить – пройти процедуру банкротства.

    При этом надо понимать, что объявление ИП несостоятельным не влечет автоматического снятия всех долгов. Наоборот, суть процедуры в том, чтобы предоставить гражданину (неважно, предприниматель он или нет) возможность со временем их погасить. Если это невозможно, то распродается все его имущество.

    Причем если нужно оплатить по долгам, образовавшимся в результате предпринимательства, то в ход идут все активы, на которые по закону может быть обращено взыскание. Например, денежные средства на личном счете, автомобиль или объект недвижимости (дача, вторая квартира), которые не имеют никакого отношения к деятельности ИП.

    То же правило действует и наоборот: если происходит банкротство ИП с долгами по кредитам, которые он взял как физлицо, погасить их придется в том числе и за счет бизнес-активов.

    И только после того, как все имущество распродано, списывается остаток задолженности.

    Таким образом, процедура банкротства ИП и физического лица практически одинакова. Но разница все же есть:

    1. При банкротстве ИП будут несколько иные последствия для должника. В течение 5 лет после этого нельзя будет зарегистрироваться предпринимателем вновь. Также запрещено быть директором юридического лица или как-то иначе участвовать в его управлении.
    2. Чем дольше несостоятельный предприниматель стоит на учете в ФНС, тем больше страховых взносов за себя ему придется начислить. А значит, сумма долга будет расти.

    Вместе с тем банкротство в статусе ИП не дает никакого преимущества. Поэтому более разумно сначала сняться с учета, а потом заявлять о несостоятельности.

    к содержанию ↑

    Кто может объявить себя банкротом

    Законом № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года установлены случаи, когда физическое лицо, в том числе действующий или бывший ИП, должен обратиться в арбитражный суд для признания себя несостоятельным:

    • у него имеется одна или несколько задолженностей на сумму не менее 500 тыс. рублей;
    • он не платит по своим долгам более чем 3 месяца со дня, когда возникли обязательства их уплаты.

    В перечисленных случаях необходимо в течение 30 дней направить заявление в арбитражный суд.

    Также заявить о банкротстве следует и в том случае, если должник понимает, что рассчитавшись с требованиями одного кредитора, он не сможет оплатить иные обязательства.

    Вместе с тем у любого человека есть право заявить о своем банкротстве и без крупных долгов. Если стоимость его имущества с учетом текущих доходов меньше размера долга, то для этого есть все основания.

    Но нужно учитывать, что объявлять о банкротстве выгодно не всегда. Если у бизнесмена имеются ликвидные личные или предпринимательские активы, то будет выгоднее реализовать их самому и рассчитаться с долгами. Иначе они будут проданы по заниженной цене в процессе банкротства.

    к содержанию ↑

    С чего начать

    Что делать в первую очередь для банкротства ИП – это зависит от того, решил ли гражданин сначала закрыть бизнес. Если да, то ему следует обратиться в ИФНС с заявлением о снятии с учета по форме Р26001 и собственным паспортом.

    Как упоминалось ранее, все бизнес-долги «повиснут» на гражданине, то есть банкротство ИП с долгами по налогам вполне возможно.

    Если же решено пройти процесс регистрации в статусе предпринимателя, то описанный выше этап пропускается. В этом случае он будет снят с учета с момента принятия решения о признании его несостоятельным.

    Мнение эксперта
    Новиков Константин Яковлевич
    Адвокат с 8-летним опытом. Специализация — семейное право. Большой опыт в защите правовых интересов.

    Решение о банкротстве выносит арбитражный суд – именно туда и нужно обращаться. Перед этим следует найти себе управляющего, который будет вести весь процесс. Это можно сделать, например, в Федеральном реестре сведений о банкротстве.

    Еще одна задача на данном этапе – оповестить кредиторов о предстоящей процедуре. Для этого не позже, чем за 15 дней до обращения в суд публикуется объявление на сайте fedresurs.ru.

    Предстоят и финансовые траты:

    • 25 тыс. рублей необходимо внести на депозит суда – эти деньги получит управляющий, когда все будет завершено;
    • 300 рублей нужно уплатить государству в качестве пошлины.
    к содержанию ↑

    Обращение в суд

    В статье 213.4 закона № 127-ФЗ перечислены все документы, которые могут понадобиться при обращении в арбитражный суд с заявлением о банкротстве. В первую очередь, это личные документы гражданина – паспорт, свидетельство ИНН, СНИЛС и другие.

    Если он не закрыл ИП на момент обращения в суд, то будет банкротиться как предприниматель. Особенности банкротства в этом случае заключаются в необходимости представить документы на ИП (свидетельство о регистрации или лист записи ЕГРИП и другие).

    Полный состав пакета для суда будет индивидуальным, однако в список войдут:

    1. Свежая выписка из ЕГРИП, полученная не ранее 5 рабочих дней до подачи заявления. Актуально для тех, кто все еще остается ИП.
    2. Список активов гражданина, причем их следует подтвердить документально.
    3. Список кредиторов с указанием наименования, адреса и размера непогашенного обязательства (с приложением подтверждающих документов).
    4. Список лиц, которые являются должниками гражданина (нужно указать суммы задолженностей и адреса этих лиц).

    Все эти документы прикладываются к заявлению в суд, в котором в обязательном порядке должна быть указана сумма задолженности. К нему также можно приложить и любые иные бумаги, подтверждающие наличие долгов и невозможность их уплаты.

    к содержанию ↑

    Как проходит суд

    Арбитражный суд в течение пяти дней после подачи заявления выносит определение о том, принято ли оно к рассмотрению. В документе должно быть указано, когда будет проходить первое заседание суда.

    На нем рассматривается вопрос о том, обоснованы ли требования гражданина о признании его банкротом. Срок проведения этого заседания – от 15 до 30 дней с той даты, когда вынесено определение.

    При этом общий срок рассмотрения дела о банкротстве в суде – не более 7 месяцев с даты поступления заявления.

    На первом заседании арбитр может принять решение о том, что у гражданина нет основания заявить о банкротстве. Это бывает связано с тем, что сумма задолженности определена неверно или у должника есть имущество, за счет которого он может выплатить свои долги.

    Если же суд посчитает, что заявление о банкротстве обосновано, то назначит следующее заседание. На нем должны присутствовать не только сам должник и его управляющий, но и кредиторы. Последние заявляют о своих требованиях, и суд должен установить круг кредиторов, с которыми следует рассчитаться полностью или частично.

    к содержанию ↑

    Если стороны договорились

    Кредитор и должник могут прийти к мировому соглашению. Например, если начато банкротство ИП с долгами по кредитам, то банк может пойти навстречу и уменьшить сумму задолженности, списав ее часть. Другой случай – кредитор по своей инициативе решил предоставить должнику отсрочку. Достигнуть договоренности можно на любом этапе процесса банкротства.

    Если у гражданина есть доход

    Одним из вариантов исхода сложившейся ситуации является реструктуризация долга. Это возможно при наличии у должника достаточного дохода. Например, гражданин в период своего предпринимательства получил долги, но потом устроился на хорошо оплачиваемую работу. Однако сумма его дохода должна быть такой, чтобы погасить долги за 3 года.

    В процессе реструктуризации составляется план погашения задолженности, который должен утвердить банк. График выплат составляется так, чтобы за трехлетний период все задолженности были оплачены. Стоит сказать, что это довольно редкий случай. Но если все же это произошло, то далее происходит выплата по графику.

    За месяц до окончания выплат необходимо уведомить об этом всех кредиторов. Остается одно судебное заседание, на котором судья определяет, что должник рассчитался, а у кредиторов больше нет к нему никаких вопросов.

    к содержанию ↑

    Если есть имущество

    Самый распространенный вариант развития событий – у гражданина нет достаточного дохода. В этом случае арбитражный суд объявляет его банкротом. Наступает этап распродажи его имущества – занимается этим управляющий.

    При этом нельзя продать единственное жилье, личные вещи гражданина и некоторые другие предметы. Что касается денег, то их оставят лишь в размере прожиточного минимума. После тотальной распродажи (как правило, с огромным дисконтом) непогашенные долги списываются.

    к содержанию ↑

    Банкротство: что дальше

    Мнение эксперта
    Новиков Константин Яковлевич
    Адвокат с 8-летним опытом. Специализация — семейное право. Большой опыт в защите правовых интересов.

    Банкротство ИП имеет определенные последствия для должника. Главные из них – в течение 5 лет нельзя получить этот статус снова. Остальные одинаковы и для бывших предпринимателей, и для физических лиц без этого статуса:

    • в течение 5 лет нельзя вновь заявлять о банкротстве;
    • в течение 3 лет нельзя возглавить компанию (5 лет, если обанкротился ИП);
    • в течение 5 лет нужно сообщать банкам при получении кредитов, что человек был банкротом;
    • в течение 5 лет нельзя руководить негосударственными пенсионными фондами или микрофинансовыми организациями;
    • в течение 10 лет нельзя руководить банком.

    Итак, мы рассмотрели особенности банкротства гражданина, у которого был статус ИП. Заявление о несостоятельности может помочь предпринимателю, оказавшемуся в непростой ситуации, избавиться от долгов.

    Однако это не значит, что их просто простят. Сначала придется погасить все по максимуму, если, конечно, есть имущество и/или доход.

    Если же активы отсутствуют, задолженность ИП будет списана.

    Банкротство индивидуального предпринимателя

    Предприниматель, в отличие от владельцев ООО или ОАО, несет ответственность по всем своим обязательствам, личным и коммерческим, всей своей собственностью. Если риск был оценен неверно, и новое дело принесло убытки, есть вероятность остаться без личного имущества. Можно оказаться даже без единственного жилья, если оно выступало предметом залога.

    Своевременное применение процедуры банкротства ИП может помочь реструктуризировать долги и сохранить ресурсы для нового старта.

    к содержанию ↑

    Банкротство ИП

    Процедура банкротства ИП регулируется общим законодательством. Основным нормативным актом при этом является закон «О банкротстве». Он регулирует несостоятельность юрлиц и физлиц.

    Особенности банкротства индивидуального предпринимателя описаны в главе, касающейся физических лиц. Но есть в признании несостоятельности ИП и свои особенности. Они выделены в отдельный параграф главы, касающейся несостоятельности граждан. Отдельного закона о банкротстве ИП в РФ нет.

    Нормы закона, действовавшие в 2017 году, сохранят свою силу и в 2018 г. Среди известных изменений, которые должны вступить в силу после 1 января: обязанность публиковать уведомление о намерениях запустить процедуру банкротства для юрлиц и несколько существенных моментов, касающихся застройщиков.

    к содержанию ↑

    Особенности банкротства ИП

    1. Основанием для признания ИП несостоятельным может служить его неспособность удовлетворить финансовые обязательства перед кредиторами (ст. 214 закона 127-ФЗ). Но арбитражный суд примет дело к рассмотрению только в том случае, если на дату подачи заявления общая сумма долгов составила не менее полумиллиона. Причем требования должны не исполняться в течении как минимум 3 месяцев.
    2. С даты признания ИП несостоятельным он теряет лицензии, которые выдавались ему для осуществления предпринимательской деятельности. Госрегистрация в качестве ИП также утрачивается (ст. 216). Сведения в ИФНС направляются судебной инстанций. Т.е. самому предпринимателю не нужно совершать никаких действий для того, чтобы сняться с учета как ИП.

    Правом выступить с инициативой о признании ИП несостоятельным обладает не только сам предприниматель. Такое право есть у конкурсного кредитора и уполномоченного органа. Т.е. кроме самого предпринимателя с инициативой могут выступить лица или организации заинтересованные во взыскании долгов.

    к содержанию ↑

    Процедура банкротства

    В отношении должника может быть применено три процедуры:

    1. Реструктуризация долгов. Если предприниматель или обычное физлицо (в данном случае действуют общие для обоих нормы) соответствует определенным требованиям, то долг может быть реструктуризирован. Т.е. условия погашения могут быть существенно изменены судом. Обычно гражданин заинтересован в таком исходе, так как новые условия учитывают текущее положение ИП. Но применена процедура может быть только в случаях, когда:
    • предприниматель имеет доходы на дату подачи плана реструктуризации;
    • у ИП нет непогашенной судимости за преступления экономического характера;
    • лицо не привлекалось к административной ответственности за хищение и вред имуществу, либо срок, когда его можно считать привлекавшимся, истек;
    • лицо не привлекалось за фиктивное банкротство, либо срок, позволяющий считать его привлекавшимся, истек;
    • ИП не проходил процедуру банкротства (не был признан несостоятельным) на протяжении 5-ти последних лет;
    • в течение не менее 8-ми предшествующих лет ИП не проходил процедуру реструктуризации долгов.

    При этом предприниматель по закону обязан сам уведомить суд и кредиторов о том, что он привлекался к уголовной либо административной ответственности в течение оговоренного выше периода, проходил процедуру банкротства или реструктуризацию долгов.

    1. Продажа имущества. Если у предпринимателя нет доходов, суд будет вынужден перейти к процедуре, предполагающей продажу собственности. Права и обязанности предпринимателя в этой части аналогичны правам и обязанностям гражданина.
    2. Мировое соглашение с кредиторами.

    Банкротство в упрощенном порядке

    В настоящее время применить упрощенную процедуру банкротства можно лишь к юридическим лица, соответствующим определенным требованиям. Т.е.

    предприятие должно соответствовать определенным требованиям. Кроме того, возможно запустить упрощенную процедуру в отношении отсутствующего должника.

    Закон определяет понятие «отсутствующий должник» как лицо несуществующее или неизвестного местонахождения.

    В настоящее время законодателями разрабатывается процедура для физлиц, которая позволит банкротиться в упрощенном порядке и предпринимателям.

    Процедура банкротства ИП с долгами по кредитам

    Если у предпринимателя есть долги перед банком, то процедура банкротства будет мало отличаться, чем если он задолжал какой-либо другой организации. Избавиться от обязательств совсем не удастся.

    При этом конкретный результат очень сильно зависит от того, что удастся отстоять в суде. А услуги профессионального юриста недешевы.

    Тем более что работы будет довольно много. Чаще всего банкротство ИП длится не менее полугода.

    Максимум на что можно рассчитывать:

    1. Перекредитование. Т.е. заемщику будет выдан новый кредит на сходных с прежними условиях. Такой исход возможен, если у предпринимателя есть доходы. Тот же результат можно получить путем переговоров с банком. Но переговорный процесс, в отличие от процедуры банкротства, полностью бесплатен для гражданина и не имеет большого числа всех тех последствий, которые вытекают из признания несостоятельным. Поэтому прежде чем подавать заявление о банкротстве, стоит все тщательно взвесить. Не нужно надеяться на освобождение от долгов по суду.
    2. Отсрочка платежа. С опытным адвокатом и при определенных исходных данных вполне можно получить 2-3-годовую отсрочку. Ради такой цели стоит обращаться в суд, но нужно реально оценивать перспективы.
    3. Уменьшение величины долга. Это возможно, если требования кредиторами были завышены. Если стоимость обязательств была установлена выше, чем это делается обычно. Суд в таком случае может для расчета взять величину, соответствующую среднерыночной.

    При банкротстве предпринимателя с долгами по налогам

    Если у индивидуального предпринимателя есть долги по налогам, то инициатором выступит, скорее всего, ИФНС. Порядок и процедура в этом случае будут мало отличаться. С той лишь разницей, что оснований рассчитывать на списание налоговых долгов нет практически никаких.

    Конечно, госорганы — не самый жестокий кредитор. Они не продадут долги коллекторам, не будут звонить по ночам, нарушая законодательство. Но взыскивать задолженность они будут очень последовательно. Рассчитывать на уменьшение суммы в ходе мирового соглашения здесь не приходится.

    Банкротство при отсутствии имущества

    Многие предприниматели рассчитывают избавиться от долгов с помощью процедуры банкротства. Увы, судебная практика такова, что рассчитывать на удовлетворение требований, если нет имущества, не стоит.

    Судьи не берут на себя такую ответственность. Если есть что пустить с молотка, то ради даже не очень больших «живых» денег долг может быть уменьшен.

    Если нет ничего, что можно было бы продать, то долги не спишут.

    Имущество, которое не подлежит продаже в счет уплаты долга:

    1. Единственное жилье, кроме случаев, когда именно эта квартира или дом является предметом залога. Кроме того, к помещению предъявляются определенные требования. Его площадь не может более чем в два раза превышать социальную норму. Также его цена не может быть выше более чем в два раза. Если жилье роскошное, то оно может пойти с молотка.
    2. Земельные участки под единственным жильем, если они также не находятся в залоге у банка.
    3. Личные вещи, кроме предметов роскоши.
    4. Предметы обстановки, например кухонная мебель.
    5. Имущество, необходимое для профессиональной деятельности. Но только в том случае, если оно не слишком дорогое. Максимальная стоимость такой собственности — 100 МРОТ.
    6. Домашние животные (козы, кролики, утки, индюки, куры, коровы и т.п.), используемые не для коммерческой деятельности. Не подлежат продаже также строения для содержания живности, пастбища и т.п.
    7. Семена для посева.
    8. Транспорт инвалидов.
    9. Госнаграды, призы, памятные знаки.
    10. ГСМ, используемые для отопления и приготовления еды.

    В стоимость процедуры признания ИП несостоятельным входят следующие расходы:

    1. Госпошлина. Для лиц физических, а ИП является физическим лицом, она равняется 300 руб. в настоящее время. Проверить, сколько нужно будет заплатить в бюджет на текущий момент, можно в соответствующем разделе Налогового кодекса.
    2. Мелкие расходы на подготовку документов к суду, рассылка уведомлений кредиторам и т.п.
    к содержанию ↑

    Последствия

    Если физлицо, не занимающееся бизнесом может банкротиться без большого ущерба, то для ИП как для должника признание несостоятельности несет очень серьезные последствия. Фактически это запрет на ведение деятельности на 5 лет. А, учитывая продолжительность всей процедуры банкротства, на еще больший период.

    Все пять лет гражданин не может ни заниматься предпринимательской деятельностью, ни занимать руководящие должности в организации (юрлице). Закон запрещает вообще каким-либо образом участвовать в управлении предприятием.

    Кроме того, на предпринимателя распространяются все запреты, касающиеся гражданина (ст. 213.30). Все запреты, отраженные в разделе «Последствия признания гражданина банкротом» касаются и ИП:

    1. Заключение договора займа или кредитного договора в течение последующих пяти лет должно сопровождать обязательным письменным информированием кредитора о прохождении процедуры банкротства.
    2. В течение пяти лет признанный несостоятельным не имеет права снова прибегнуть к этой процедуре. Если же случится так, что гражданин все будет повторно принят банкротом, то к нему не применимо правило, отраженное в п. 3 ст. 213.28. Это означает, что завершение процедуры признания несостоятельным не влечет за собой освобождения от новых долгов. Если кто-то из кредиторов не заявил о себе своевременно, то в этом случае он имеет право сделать это и позже.

    Мнение эксперта
    Новиков Константин Яковлевич
    Адвокат с 8-летним опытом. Специализация — семейное право. Большой опыт в защите правовых интересов.

    Как видим, законодатели сделали все, чтобы не было злоупотреблений законом о несостоятельности. В то же время нормы стимулируют ответственность кредитора. Поэтому вполне вероятно, что в новых условиях одалживать деньги станет сложнее.

    О последствиях банкротства:

    Процедура банкротства ИП с долгами

    Банкротство ИП с долгами по налогам и кредитам — редкое явление, которое периодически имеет место в предпринимательской практике. К причинам можно отнести отсутствие опыта, высокая конкуренция, сложность условий для развития, изменение предпочтений потребителя и много другое.

    В результате ИП не получает прибыль от бизнеса и вынужден закрывать предприятие. Кроме того, часто это происходит на фоне задолженности по кредитам и налогам.

    Как быть в такой ситуации? Какому алгоритму рекомендуется следовать? Чем чревато банкротство ИП? Можно ли избавиться от всех долгов таким способом? Рассмотрим эти моменты подробнее.

    к содержанию ↑

    Действующие правила

    Банкротство ИП представляет собой неспособность физического лица-предпринимателя погасить задолженность перед кредиторами и государственными институтами (ФНС). Главным органом, который признает этот факт, является арбитражный суд.

    Именно он рассматривает такие дела и принимает решения об актуальности банкротства. В среднем время разбирательства составляет 7 месяцев, но оно может растянуться по различным причинам:

    • Предоставление плана реструктуризации задолженности.
    • Наличие дополнительных обязательств, которые влияют на финансовое положение ИП.
    • Получение наследства или прочие факторы.

    В целом для прекращения деятельности ИП (индивидуального предпринимателя) имеется два пути:

    1. Самостоятельный. В этом случае ИП лично принимает решение о завершении предпринимательской карьеры и подает заявление по соответствующей форме в ФНС.
    2. Принудительный. Бывают ситуации, когда единственным выходом для бизнесмена является банкротство. Это происходит в ситуации, когда ИП не способен расплатиться по кредитам или по налогам. Несмотря на редкость таких ситуаций, они все еще встречаются.

    По законодательству процедура банкротства регулируется ФЗ под номером 127 (О несостоятельности). Здесь указано, что банкротом признается индивидуальный предприниматель, который в течение 3-х месяцев не может расплатиться с задолженностью (с момента ее появления).

    С октября 2015 года вступил в силу обновленный закон (ФЗ 154), в котором более точно расписан процесс признания предпринимателя банкротом при появлении долгов по кредитам или налогам. По новым правилам в отношении ИП могут быть предприняты следующие шаги:

    1. Продажа имущества. Этот процесс запускается в случае, когда индивидуальный предприниматель (ИП) по факту признан банкротом. С целью покрытия задолженности перед кредиторами организуется продажа недвижимости и прочего имущества. По закону такие действия допускаются в случае, если банкротство стало причиной некорректной деятельности ИП. При этом материальные ценности выставляются на торги с целью реализации и покрытия текущих обязательств.
    2. Реструктуризация задолженности. Этот вариант может быть предложен в пределах судебных разбирательств, касающихся признания ИП банкротом. Принятие подобных мер во многих случаях позволяет восстановить платежеспособность и покрыть долги по кредитам и налогам перед кредиторами.
    к содержанию ↑

    В каких случаях ИП признается банкротом?

    Выше рассмотрены общие аспекты, по которым можно судить о наличии банкротства. На практике этот термин имеет более глубокое пояснение. Так в ФЗ 127, в статье 214, указаны случаи, когда предпринимателя нельзя отнести к банкротам. Признание этого факта возможно только при соблюдении ряда условий:

    • ИП не может выполнить финансовые обязательства по осуществлению налоговых платежей.
    • Предприниматель не способен покрыть задолженность по кредитам.

    Если брать во внимании судебную арбитражную практику, суд признает ИП банкротом при выполнении двух условий:

    1. Предприниматель имеет долги по кредитам и налогам на сумму от 10 тысяч рублей и больше.
    2. Выплаты по задолженности не осуществлялись больше 3-х месяцев с момента, когда появились обязательства.

    В роли инициатора банкротства может выступить как ИП, так и стороны, которым он задолжал (кредиторы, государственные структуры).

    Индивидуальный предприниматель обязан объявить банкротство в случае, когда:

    • Выплата задолженности одному или группе кредиторов приведет к тому, что ИП потеряет возможность расплатиться перед другими сторонами, которым он должен, или же возникнет ситуация, когда предприниматель не сможет произвести выплату налогов.
    • Погашение задолженности за счет имущества не позволяет вести деятельность в будущем или же она будет значительно усложнена.

    ФНС вправе инициировать процедуру банкротства ИП по факту появления задолженности по сборам, налогам и прочим обязательствам. При этом в учет берутся условия, которые были упомянуты выше.

    к содержанию ↑

    Документальная часть банкротства

    Чтобы запустить процесс, инициатор должен подготовить и передать в арбитражный суд значительный пакет бумаг, в который входит:

    1. Перечень кредиторов, перед которыми у предпринимателя имеется задолженность. Здесь приводится полная информация об этих субъектах — адреса и размер долга. Также должны прикладываться бумаги, подтверждающие обоснованность задолженности.
    2. Документ, подтверждающий факт регистрации физического лица в роли ИП.
    3. Список материальных ценностей (имущества), которое находится во владении ИП в момент оформления банкротства.
    4. Перечень лиц, которые должны ИП с обязательным указанием размера долга и адресов субъектов.
    5. Прочие бумаги, которые подтверждают неспособность ИП покрыть имеющиеся долги.
    к содержанию ↑

    Стадии банкротства

    В ФЗ под номером 127 указано, что финансовое оздоровление предпринимателя возможно в случае, если у должника в распоряжении имеются ценные объекты, находящиеся в его управлении. В целом процедура банкротства проходит в несколько шагов:

    1. Наблюдение. На этом этапе собирается информация по кредиторам, обеспечивается сохранность материальных ценностей, проводится аудит состояния ИП, а также формируется реестр требований.
    2. Финансовое оздоровление. Эта процедура проводится в случаях, если остается надежда на восстановление платежеспособности и погашение долга с учетом графика платежей.
    3. Внешнее управление. Далее назначается лицо, которое выполняет комплекс мероприятий, реализуемых для восстановления платежеспособности.
    4. Конкурсное производство. На этом этапе организуется продажа имущества для покрытия долгов по кредитам и налогам.
    5. Мировое соглашение. Эта процедура может быть произведена на любом из этапов. По сути, речь идет об остановке процесса банкротства по причине отсутствия заявителя или проблем у ИП.

    Кроме того, производство может быть прекращено и в ряде других случаев:

    • Платежеспособность ИП была восстановлена.
    • Закончились деньги на оплату судебных издержек (в том числе и на осуществление платежа арбитражному управляющему).
    • Кредиторы отказались от своих требований.
    • Задолженность в отношении всех кредиторов покрыта.
    • Требования заявителя были признаны необоснованными.
    к содержанию ↑

    Арест, как одно из последствий банкротства

    Выше отмечалось, что банкротство ИП несет за собой ряд последствий, одним из которых является арест имеющегося в распоряжении имущества. Эта процедура организуется с целью ведения последующего наблюдения со стороны специалистов арбитражной судебной инстанции.

    Мнение эксперта
    Новиков Константин Яковлевич
    Адвокат с 8-летним опытом. Специализация — семейное право. Большой опыт в защите правовых интересов.

    При старте такой процедуры предпринимателю становится недоступно имущество, и он теряет право управлять им. Перечень материальных ценностей, которые подлежат взысканию, оформляется персонально ИП.

    При этом в законодательстве упоминается имущество, арест которого запрещен. Сюда относится:

    • Жилое помещение в случае, если у индивидуального предпринимателя оно единственное и применяется для проживания лично ИП или членов его семейства. На такое жилище должно распространяться требование по ипотеке.
    • Стандартные предметы, относящиеся к категории домашнего обихода. Сюда не относятся предметы роскоши.
    • Участки земли, где построены жилые дома. В эту категорию не входят конструкции, которые подпадают под закон об ипотеке.
    • Продукты питания, а также деньги, объем которых не больше минимального прожиточного минимума. Расчет производится применительно к ИП и его иждивенцам.
    • Имущество, применяемое для профессиональных занятий, имеющее цену от 100 минимальных заработных плат и больше (в расчет берутся минимальные оклады, установленные законодательством).
    • Семена, корм и животные, которые имеются в распоряжении ИП, но при этом не применяются в деятельности предпринимателя.
    • Топливо, необходимое для приготовления пищи или достижения комфорта в помещении.
    • Оборудование, без которого не может обойтись инвалид (в том числе и транспорт).
    • Награды или призы ИП.
    к содержанию ↑

    Какие возможны последствия?

    Считается, что своевременно организованная процедура банкротства позволяет предпринимателю, неспособному расплатиться по обязательствам, уйти от долгов. Но здесь не существует однозначного пути, ведь на практике возможно несколько вариантов.

    К примеру, долги по налогам и платежам в пенсионный фонд в процессе банкротства должны покрываться в первую очередь. Если у должника нет наличности, продается имущество, после чего и осуществляется погашение.

    По-иному обстоят дела с потребительским займом. В процессе банкротства списываются только те виды займов, которые были переданы физическому лицу, выступающему в роли предпринимателя.

    Банки, опасаясь остаться без средств в случае банкротств, идут на оформление простого кредита на неотложные нужды. При этом заем оформляется не как ИП, а как обычному физическому лицу.

    Следовательно, такой кредит не попадет в перечень задолженностей, которые могут быть списаны в процессе прохождения процедуры банкротства. Он должен быть погашен.

    Если у индивидуального предпринимателя недостаточно имущества для покрытия задолженности в случае банкротства, кредит покрывается за счет имущества в залоге у кредитора. Из сказанного выше видно, что банкротство не всегда гарантирует полный уход от необходимости погашения долгов.

    В остальных случаях после завершения процесса банкротства с ИП списываются все финансовые обязательства, имеющие связь непосредственно с бизнес-деятельностью. Если предприниматель должен производить выплаты, направленные на покрытие вреда для здоровья или алиментов, списания не происходит.

    Как только процедура банкротства завершена, должник не имеет права вести прежнюю деятельность из-за временного потери статуса ИП. Новая регистрация может быть осуществлена только спустя год с момента признания предпринимателя банкротом.

    Если ИП не видит иного выхода, как банкротство, он должен несколько раз просчитать имеющиеся риски и последствия, прежде чем приступать к прохождению всех процедур. Взвесив все положительные и отрицательные стороны, можно принимать решение об актуальности и целесообразности банкротства.

    Автор статьи
    Новиков Константин Яковлевич
    Адвокат с 8-летним опытом. Специализация — семейное право. Большой опыт в защите правовых интересов.
    Следующая
    ПроцедураБанкротство индивидуального предпринимателя: как оформить, признаки, процедура

    Добавить комментарий

    Adblock
    detector